PER Unique, est-il si avantageux ?

🇫🇷 La loi Pacte de 2019 traduit une volonté du gouvernement de simplification et d'harmonisation de l'épargne salariale et retraite avec, au sein de l'entreprise, l'opportunité de conclure un PERECO (plan d’épargne retraite d’entreprise collectif) et/ou un PERO (plan d’épargne retraite obligatoire).

Pour aller plus loin, cette même loi permet d'associer le PERECO et le PERO pour donner naissance au Plan d'Épargne Retraite Unique (PERU). Une opération qui a pour objectif de simplifier l’épargne retraite des salariés.

En tant qu’entreprise, il est donc légitime de vous poser la question de mettre en place un PERU si vous proposez ou souhaitez mettre en place un PERO et un PERECO pour vos collaborateurs. 

Mais, in fine, est-ce vraiment le plan le plus avantageux pour l’entreprise et ses collaborateurs ? Quelles sont les étapes de mise en œuvre ? Epsor a fait le tour de la question pour vous ! 😉

‍📌 À noter : le PERU regroupe l’ensemble des versements issus de l'épargne salariale et ceux de la retraite supplémentaire (cotisations obligatoires) en un seul contrat.

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PER Unique, les bénéfices et l’alternative !

Les bénéfices du PER Unique sont indéniables. D’un côté, il permet à l’entreprise de n’avoir qu’un seul contrat à négocier et à mettre en vigueur, de surcroît avec un unique gestionnaire. Ainsi, les responsables de l’épargne salariale et retraite en interne n’auront plus qu’une seule plateforme sur laquelle gérer les opérations de versements des primes et autres cotisations.

De leur côté, les salariés bénéficient également d’une plateforme unique pour leur épargne salariale et retraite. Fini donc de gérer, arbitrer, optimiser leurs divers plans d’épargne entreprise sur plusieurs plateformes ! À noter qu’une plateforme unique réduit fortement le risque de perdre ses identifiants ou bien même d’oublier l’existence d’un plan d’épargne chez un gestionnaire : la vie d’épargnant s’en trouve donc simplifiée.

Cependant, est-il vraiment nécessaire de mettre en place un PERU pour pouvoir bénéficier d’un gestionnaire et d’une plateforme unique ? 🤔

Non ! En effet, que ce soit du point de vue de l’entreprise ou de celui de l’épargnant, certains acteurs comme Epsor proposent une plateforme regroupant le PEE, le PER Collectif ainsi que le PER Obligatoire. 

De cette manière, l’entreprise dispose d’un interlocuteur unique, compétent à la fois sur les sujets d’épargne salariale et d’épargne retraite. Les salariés profitent également d’un service client et d’une équipe de conseillers financiers, à même de répondre à toute question financière, administrative ou patrimoniale concernant leur dispositif d’épargne collective et obligatoire.

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PER Unique, les inconvénients…

Bien que le PERU présente sur le papier des bénéfices certains, que ce soit du point de vue de l’employeur ou de l’épargnant, il est important de mettre en lumière ses inconvénients !

Prenons l’exemple d’une entreprise dotée d’un plan d’épargne retraite collective et d’un ou plusieurs contrats d’épargne retraite supplémentaires. Le passage à un contrat d’épargne retraite unique (PERU) nécessiterait une ingénierie sociale importante au sein de l’entreprise. 

En effet, comme le Code monétaire et financier le prévoit, la mise en place d’un PER Unique requiert une négociation avec les partenaires sociaux. Cette étape incontournable de dialogue social peut potentiellement s'inscrire dans la durée, au regard, par exemple, de la volonté de l'entreprise de réserver le bénéfice de la retraite supplémentaire à une catégorie de salariés ou bien de faire évoluer des dispositifs initialement mis en oeuvre par Décision Unilatérale de l'Employeur (DUE).

A contrario, l’évolution des dispositifs existants vers un PERECO et un PERO (selon les modalités de mise en place d’origine (DUE ou accord collectif)) est simplifiée et permet ainsi à l'entreprise de bénéficier des avantages issus de la loi PACTE.

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Des frais similaires

La sélection d’un PERU en lieu et place d’un PERO et d’un PERECO ne réduit pas les coûts pour l’entreprise ! 

‍Pour l’employeur le coût est similaire dans les deux cas : en effet, la tenue de compte du PERECO se retrouve dans les frais du PERU, et le PER Obligatoire au format assurantiel, n'entraîne aucun coût à la charge de l’entreprise.

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Le mot de la fin…

La mise en place d’un PER Unique est surtout avantageuse dès lors que le prestataire sélectionné ne propose pas la gestion d’un PERECO et d’un PERO au sein d’une seule plateforme. 

Certaines entreprises semblent privilégier le format bancaire dans l’optique de pouvoir sélectionner le même gestionnaire que pour leur dispositif d’épargne salariale (PEE/PEG). Epsor propose aujourd’hui la seule offre entièrement intégrée du marché et permet de bénéficier d’un PER Obligatoire au format assurantiel, d’un PER Collectif au format bancaire, le tout au sein d’une interface unique !

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