Les chiffres-clés de l'épargne salariale en France

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Les chiffres-clés de l'épargne salariale en France

Employeur qui donne de l'argent à un collaborateur avec des graphiques

Boostée par la Loi Pacte, l’épargne salariale est à la fois un atout RH et une solution de placement optimale. Fiscalement avantageuse pour les entreprises comme pour les épargnants, cette solution connaît depuis ces dernières années une ascension fulgurante.

Au 31 décembre 2020, l’épargne salariale comptabilisait plus de 147 milliards d'€ d’encours, soit une hausse de 1,5 % par rapport à 2019. Pourtant, bien que plébiscitée par de nombreux salariés, l’épargne salariale reste incomprise par ces épargnants. Voici un état des lieux du dispositif en France 👇

Un dispositif au succès grandissant

L’épargne salariale a le vent en poupe ! D’après une récente étude de Bpifrance, les primes d’intéressement ou de participation seraient le premier levier de fidélisation des talents (hors rémunération), pour les entreprises de plus de 50 salariés.

On compte aujourd’hui en France :

➡️ 11.2 millions de porteurs d’épargne salariale, selon les derniers chiffres publiés par l’AFG (Association Française de la Gestion Financière).

➡️ 341 000 entreprises proposant un PEE (+ 4 %).

➡️ 172 000 entreprises proposant un PER (+ 7 %).

➡️ Un encours moyen de 13 125 € d’épargne par bénéficiaire.

Si ce dispositif connaît autant de succès, c’est avant tout grâce à l’économie fiscale qu’il permet, à la fois du côté des entreprises que des salariés.

Vous souhaitez récompenser vos collaborateurs en leur versant une prime ?

❌ Avec une prime classique et pour un budget de 1 000 €, votre entreprise verse 379€ nets à ses employés.

✅ Avec une prime d’intéressement et pour un même budget, vous versez 903€ nets à vos salariés si votre entreprise compte moins de 250 salariés, ou 753€ nets si votre entreprise compte plus de 250 salariés.

Répartition des différents dispositifs d’épargne salariale par tailles d’entreprises

Selon l'étude 2021 de la DARES, en 2019, au moins un salarié sur deux bénéficiait d’épargne salariale.

Répartition de l'épargne salariale en France par tailles d'entreprises

En pratique, ce dispositif reste tout de même largement méconnu. Derrière les chiffres, on constate que cet atout RH n’est pas du tout systématique au sein des entreprises.

  • Au lieu de considérer, à tort, la participation comme un acquis tenant d’une obligation légale, pensez à la valoriser ! Comme on peut l’observer sur ce graphique, beaucoup d’entreprises, encore aujourd’hui, n’en proposent pas.
  • Les entreprises sont plus nombreuses à proposer des primes de participation que des primes d’intéressement. Rappelons que le versement d’une prime de participation est obligatoire sous deux conditions : l’entreprise compte 50 salariés et plus au sein de ses effectifs et a engendré des bénéfices sur son dernier exercice.
  • Plus une entreprise est grande, plus elle proposera de l’intéressement. On note par exemple que 58 % des entreprises de + 1 000 salariés proposent de l’intéressement, même si c’est optionnel. Des chiffres qui s’expliquent simplement : les grandes entreprises ont les moyens de déployer des politiques salariales construites et ont tout intérêt à optimiser les coûts de leur masse salariale tout en les motivant.
  • Plus de 45 % des entreprises de + 1 000 salariés proposent un plan d’épargne retraite.

🚨 Important :

Ces chiffres datent de 2019 : on peut présupposer que le taux d’équipement en épargne salariale est aujourd’hui bien supérieur, notamment depuis la loi PACTE.

Montant moyen de complément de rémunération par épargnant

👉 Dans les entreprises de 10 salariés ou plus, ces compléments de rémunération représentaient en 2019 un montant moyen de 2 660 € (+ 3,9 %).

1 909 € : montant annuel moyen des primes d’intéressement par salarié en 2019, pour les entreprises de plus de 10 salariés.

1 499 € : montant annuel moyen des primes de participation par salarié en 2019, pour les entreprises de plus de 10 salariés.

👉 L’intéressement est plus élevé que la participation car il est plus flexible : l’entreprise est libre de choisir les critères amenant au versement d’une prime. La participation, de son côté, est encadrée par une formule légale. Ses critères sont strictement financiers, et relatifs aux résultats de l’entreprise sur un exercice donné.

👉 L'intéressement est aussi un choix : l’entreprise choisit d’investir dans une politique de rémunération par intéressement. Rien d’étonnant, donc, si cette dernière choisit de tirer parti de ce dispositif et de rémunérer ses collaborateurs en conséquence.

Montants moyens par tailles d'entreprise

➡️ On remarque toutefois que les montants moyens d’intéressement et de participation sont plus élevés dans les petites entreprises. Des chiffres qui témoignent l’envie, pour ces petites structures, de déployer correctement leur dispositif et d’en faire bon usage, en le plaçant au centre de leur politique salariale. 

➡️ De même, le montant d’abondement est plus élevé dans les entreprises comptant moins de 50 salariés.

💡 Bon à savoir :

L’abondement est, pour une entreprise, un moyen de proposer un complément de rémunération fiscalement intéressant. Cet outil permet notamment à l’entreprise d’inciter subtilement ses salariés à se constituer une épargne. L'occasion pour vous de jouer pleinement votre rôle et d’accompagner vos collaborateurs dans la réalisation de leurs projets personnels.

Répartition des différents dispositifs d’épargne salariale par secteurs d’activité

Toujours selon les chiffres de la DARES, on constate également une certaine hétérogénéité parmi les différentes industries en matière d’épargne salariale. Certains secteurs sont plus portés que d’autres par les montants d’intéressement (il en est de même pour l’abondement).

Répartition épargne salariale par secteurs d'activité

➡️ Parmi les secteurs les plus généreux, on compte le secteur pétrolier, celui des services financiers et des assurances, des activités spécialisées, du matériel de transport et du secteur de l'information et de la communication.

➡️ Du côté de l’abondement, les services pétroliers, les activités financières et d'assurance, la construction et les activités spécialisées sont également les plus généreux.

Et chez Epsor ?

Moyenne chiffres épargne Epsor

📊 Nous avons mené une enquête en janvier dernier sur l’ensemble de nos clients.

Résultat ? Nos clients ont versé en moyenne 4 167 € en primes d’intéressement par salarié en 2019, 1 935 € en primes de participation et 1 081 € en abondement

Ces montants sont bien au-dessus de la moyenne, car nous comptons parmi nos clients des secteurs particulièrement généreux (conseil, luxe et services financiers). Aussi, par définition, nos clients sont dans une démarche proactive : ils font appel à Epsor dans un souci de valorisation de leur dispositif d’épargne salariale. Ce sont donc des entreprises qui auront tendance à investir pleinement dans ce dispositif.

Un dispositif prometteur mais incompris 

Selon la dernière étude OpinionWay réalisée en février 2020, les salariés français bénéficiaires d’un dispositif d’épargne salariale manquent toujours autant d’accompagnement et d’informations. 

➡️ 43 % des salariés interrogés (sur un panel de 1 000 salariés) déclarent bénéficier d’un dispositif d’épargne salariale.

➡️ 70 % des salariés des grandes sociétés (> à 500 salariés) indiquent avoir reçu un versement de la part de leur entreprise dans le cadre d’un dispositif d’épargne salariale au cours des 12 derniers mois VS 32 % dans les petites et moyennes entreprises -> des chiffres qui appuient les tendances soulignées précédemment par l’étude DARES.

➡️ 74 % des répondants déclarent connaître de nom le PEE. En revanche, seuls 45 % d’entre eux sont capables d’expliquer son fonctionnement.

➡️ 60 % d’entre eux profitent de leur plan d’épargne entreprise ou retraite pour placer leurs primes. 74 % d’entre eux optent pour des supports prudents ou sans risques.

➡️ 28 % d’entre eux déplorent un manque de clarté et d’accompagnement notamment dans le choix de leurs supports d’investissement, et 32 % d’entre eux soulignent le caractère complexe du dispositif. 

Face à un tel besoin d’accompagnement et de pédagogie des salariés, Epsor est né.

Notre ambition ? Revaloriser l’épargne salariale auprès de vos collaborateurs, en redonnant à ce dispositif vertueux ses lettres de noblesse. 🚀

Vous souhaitez proposer une solution d’épargne salariale ou optimiser votre dispositif actuel ? Epsor peut vous accompagner dans vos démarches et fournir un accompagnement personnalisé à l'ensemble de vos salariés.

Contacter l'équipe commerciale d'Epsor pour en savoir plus sur la solution d'épargne salariale et retraite